În ultima parte a anului 2023, surorile Lisa și Nicole au fost informate că au moștenit o sumă considerabilă de la mătușa lor decedată, Christine Harverson. Cu toate acestea, vestea a fost rapid contestată de un bărbat necunoscut familiei, care a apărut brusc și a prezentat un testament în care era desemnat singurul moștenitor al întregii averi. Investigațiile BBC News au scos la iveală o serie de cazuri similare în sudul Angliei, indicând existența unei rețele infracționale care exploatează vulnerabilitățile sistemului de succesiune pentru a frauda moșteniri și a comite evaziune fiscală.

Disputa în jurul testamentului „prietenului drag”

Lisa și Nicole au fost profund afectate de vestea decesului mătușii lor, Christine Harverson, pe care nu o mai văzuseră din copilărie. Ele au fost și surprinse să afle că aveau dreptul să moștenească întreaga avere a acesteia, inclusiv o locuință în Wimbledon, sudul Londrei, evaluată aproape la 1 milion de lire sterline. Mătușa nu lăsase un testament, iar ele erau cele mai apropiate rude în viață.

Informația despre moștenire a venit prin intermediul unei firme specializate în identificarea moștenitorilor, Anglia Research Services, care utilizează registrul oficial guvernamental al succesiunilor fără testament pentru a căuta și contacta eventualii moștenitori, în schimbul unui procent din moștenire. Cu toate acestea, cererea lor de obținere a dreptului de administrare a moștenirii a fost rapid blocată.

Un bărbat maghiar, Tamas Szvercsok, a contactat serviciul de succesiuni prezentând un testament în care se autodesemna „prieten drag” al lui Christine și singurul beneficiar și executor al întregii averi.

Deși inițial nu a fost exclusă ipoteza că testamentul ar putea fi autentic, mai mulți factori au ridicat semne de întrebare:

• Vecina și prietena lui Christine, Sue, a declarat că mătușa nu a menționat niciodată un prieten ungur în toți anii în care s-au cunoscut;
• Testamentul este datat 2016, când Christine era imobilizată și aproape că nu mai primea vizite;
• Condițiile testamentului ar fi însemnat excluderea soțului și îngrijitorului său Dennis, care era încă în viață în 2016 (a decedat în 2020);
• Casa din Wimbledon era deținută în coproprietate cu Dennis, deci nu putea fi lăsată doar lui Christine fără consimțământul acestuia;
• După moartea lui Dennis, Christine a intrat într-un azil, dar nu există dovezi că Szvercsok ar fi vizitat-o vreodată.

Mai mult, adresa lui Christine fusese scrisă greșit în testament, iar adresa indicată pentru Szvercsok era o clădire care a fost construită abia în 2021, cu cinci ani după data testamentului.

Contactat prin email, Szvercsok a replicat că „nu a auzit de nicio familie” și că este singurul executor al testamentului. În pofida dovezilor, poliția și serviciul de succesiuni au refuzat să investigheze cazul, iar Lisa și Nicole au fost informate că singura cale de contestare a testamentului este un proces civil costisitor, pe care nu și-l permit. Lisa a mărturisit că această experiență i-a adus doar „durere și nefericire”.

Frauda în sistemul succesiunilor și „bunurile vacante”

În Regatul Unit, dacă o persoană moare fără testament și fără moștenitori cunoscuți, bunurile acesteia intră în registrul oficial „Bona Vacantia” („bunuri vacante”), accesibil online și actualizat zilnic, conținând aproximativ 6.000 de nume.

Companiile legitime de căutare a moștenitorilor folosesc acest registru pentru a identifica potențialii beneficiari, însă acesta pare să fi devenit și o sursă pentru infractori care fabrică testamente false pentru a obține drepturi asupra averilor, fraudând astfel sistemul.

De când în 2017 procesul de solicitare a dreptului de administrare a succesiunii s-a mutat online, au apărut critici privind lipsa controlului adecvat, sporind riscul fraudei și al evaziunii fiscale. Estimările valorii averilor sunt adesea manipulate pentru a evita plata impozitului pe moștenire, care se aplică pentru sumele ce depășesc 325.000 de lire sterline, cu o cotă de 40% pe partea excedentară.

Cazul Charles Haxton și al altor victime

Charles Haxton, decedat în 2021, locuia singur într-o casă din Tooting, sudul Londrei. Fără un testament găsit inițial, numele său a apărut pe lista „Bona Vacantia”, iar Anglia Research a contactat rudele care ar fi putut moșteni. Ulterior, un bărbat maghiar, Roland Silye, a prezentat un testament care îl desemna moștenitor al întregii averi, inclusiv a unei case în Londra și a unei proprietăți în Hertfordshire, deși Haxton nu avea nicio legătură cu această a doua locuință.

Valoarea declarată a averii a fost de 320.500 lire sterline, cu puțin sub pragul pentru impozitul pe moștenire, deși proprietățile evaluate ar valora aproximativ 2 milioane de lire.

Neconcordanțele au atras atenția altor experți și vecini, iar casa din Londra a fost ulterior folosită ca fermă de cannabis, după ce fereastra și ușile au fost blocate iar încuietorile întărite.

Roland Silye a obținut de asemenea probate pentru averea altui bărbat decedat în 2021, George Woon, a cărui casă din West London a fost vândută ulterior la licitație pentru 360.000 de lire.

Rețeaua frauduloasă și legături între suspecți

Expertul în fraude financiare Graham Barrow a identificat conexiuni între Szvercsok și Silye, ambii de origine maghiară, care figurează ca directori în mai multe companii interconectate, unele cu adrese suspecte sau care au fost radiate pentru nereguli contabile.

Un alt nume maghiar implicat este Bela Kovacs, care conform unui testament din 2021 ar fi moștenitorul averii lui Michael Judd, un bărbat din Pinner, West London, al cărui patrimoniu a fost evaluat la 310.000 de lire.

Vecinii lui Judd au relatat că acesta devenise un acumulativ în ultimii ani și că nu ar fi făcut un testament în condițiile prezentate. Kovacs a fost contactat, dar a refuzat să comenteze.

Analiza grafologică și metodele folosite

Expertul în grafologie Christina Strang a declarat că mai multe testamente suspecte par să fi fost scrise și semnate de aceeași persoană, inclusiv semnăturile martorilor, care sunt în unele cazuri necunoscuți decedaților sau chiar fictivi.

În plus, există o serie de similitudini în modul în care proprietățile au fost tratate după obținerea dreptului de administrare:

• Casa lui Christine Harverson a fost jefuită după ce Szvercsok a revendicat moștenirea;
• O persoană angajată să golească casa lui Michael Judd a fost instruită să facă acest lucru rapid, distrugând obiecte ce păreau a avea valoare;
• Casa lui Charles Haxton a fost sigilată și transformată ulterior în fermă de cannabis, descoperită după ce o bandă rivală a încercat pătrunderea forțată.

Reacții și perspective asupra sistemului de succesiuni

Ca urmare a investigațiilor, conturile bancare ale multor companii asociate suspecților au fost suspendate, iar autoritățile fiscale (HMRC) au început să investigheze posibile datorii privind impozitul pe moștenire în cazul lui Charles Haxton și Michael Judd.

Probata pentru averea lui Christine Harverson este momentan blocată, iar litigiul pare să nu se rezolve curând, dat fiind că Lisa și Nicole nu își permit un proces civil pentru a demonstra că testamentul prezentat de Szvercsok este fals.

Ministerul Justiției a declarat că colaborează cu forțele de ordine pentru a combate aceste infracțiuni, însă specialiști și foști oficiali consideră că sistemul online de succesiuni, introdus în 2017 pentru a reduce costurile, a redus semnificativ capacitatea de detectare a fraudelor.

Sir Bob Neill, fost președinte al Comitetului pentru Justiție al Camerei Comunelor, atrage atenția că eliminarea birourilor regionale și a interacțiunii umane a redus controlul și analiza cazurilor, iar procedura online se bazează prea mult pe declarații de bună credință, ceea ce facilitează abuzurile.

Investigatorul Matt Boardman de la Anglia Research subliniază că în trecut, executorii de testament trebuiau să depună jurământ personal la registratura de succesiuni, ceea ce permitea o verificare amănunțită, iar sistemul actual a eliminat această etapă esențială.